新开了银行账户不久，很多人都会被要求填写一份W-8BEN表。这张表是干什么用的呢？

更新:这里有一个I-bond和CD每月利率跟踪图，以后将在月初更新，加入最新数据。

前一阵为了申请车贷开了penfed的账号，就想顺便也开一个3年5%的CD。又受博士的启发，简单的学习了一下I-Bond，感觉I-Bond现在4.8%的利率如果考虑到免除州税的因素似乎要更好些，所以想做一个具体的比较。没想到‘噩耗’不断传来，先是发现penfed的CD利率早在上月底就下调了，5年也只有4.5%了；然后今早人民币升值，一夜之间账户缩水2%。心疼啊！研究来研究去也没差2%出去啊。但是图都画好了，就还是贴上来，也感谢KennyD，patrickp等位的帮助。其中I-bond的利息计算有点复杂可能不太准确，但应该不会造成本质性的差别。

I-bond我是一知半解，具体资料在savingsbond.gov都有，这里只是简单介绍一下:

1. 首先，I-bond购买一年之后才能出售，而且5年之内套现都要扣除最近3个月的利息；5年CD一般都是扣除6个月的利息。
2. 其次，I-bond的利率每半年（5月和11月1日）调整一次，而一般CD的利率是固定的。具体来说I-bon的利率由两部分组成。1)固定利率部分（现在是1.2%），其实固定利率也是每半年调整一次，固定是指这部分利率对已购买的I-bond来说是30年内固定不变的。比如现在买I-bond，固定利率就是1.2%，11月的时候再调整也许变成了1.3%，但你已购买的I-bond不会随之调整。这部分利息每半年compound一次。2)浮动利率部分，这部分根据过去六个月的通胀率(Inflation Rate)来自动调整，这也是I-bond名字的由来之一吧。浮动利率是按半年单利给出。在savingsbond.gov上可以找到一年复利的计算公式。
3. 最后，也是最重要的一点，I-bond的利息所得免缴州地税（联邦税还是要交的）。虽然大多数州税只有5%左右，但考虑到复利的作用，也是很可观了，下面的图中就可以看到。
   
   

说明见"I-bond vs CD"一文。

注：最近看到有不少朋友是从国内通过百度搜到这篇文章的，觉得有必要强调一下，这里介绍的是在美国支票背书的情况，国内的情况应该差不多，但具体我就不了解了，希望不要误导了大家。

经常碰到check该如何背书，怎么才比较安全的问题，在这里简单介绍一下。（这里说的应该都是理论上的规定，实际操作中有的银行/CU可能不很在意，但严格来讲你不按规定的话，银行可以decline你的check，或引起一些不必要的纠纷。）

首先check都要payee（也就是接受人）签字才可以cash/deposit，在签字的基础上，payee还可以加入注明一些限制或支票权利的转让，这就是背书(endorsement)。背书有三种：