很多退休投资介绍上都讲一般人退休后要维持生活水准不受大的影响，退休收入需要达到工作时收入的70%以上，而在退休收入中，Social Security(SS)一般只占大约1/3。大米看到一份社会安全局2000年的统计报告上说，55岁以上人的收入大概有38%来自SS，其余大部分则要由paycheck，pension， savings， investments及IRA等来补足。大米很好奇SS benefit到底是怎么算出来得，到底每个月能pay多少钱，就跑到SSA的网站上去学习了一下，下面是一个简化的版本，错误的地方请指正。

原来SS本来就只是cover退休后的部分收入，一般目标就是对低收入人群能cover工作时平均收入的90%，中等收入人群能cover 40%，高收入人群cover 30%。在具体计算平均工作收入的时候，将把你每年的收入乘以一个通胀指数（比如1985年的$1k等于2004年的$2.02k），然后取最高的35年平均。如果不满35年就补零。每年的收入还有一个最高收入标准，如2004年是$87.9k，这以上的收入将不计算在内，其实交SS tax的时候也只交到$87.9k这部分。平均工作收入算出来了，每月的benefit将按下面的公式计算（2005标准）：

1. <$627的部分x 0.9
2. $627-$3779的部分 x 0.32
3. $3779以上的部分 x 0.15

最后的总和就是你在67岁退休时每月可以拿到的SS benefit。你也可以最早在62岁就开始申请SS benefit，但条件是以后将一直只能拿到75%。最晚可以到70岁再开始使用，你的benefit将从66到70岁每年增加8%计算。估计很多人还是62岁就开始用了，要不活不到75岁可能就亏了：）。网上有很多SS benefit的计算器，大米算了一下，年收入$50k每月可以拿到大约$1630，年收入$100k，由于受最高收入标准的限制，按2004年$87.9k的标准计算，每月可以拿到大约$2105。（以上SS benefit的计算都是简化了的，具体benefit的多少受pension等很多因素的影响。)

每月能拿多少benefit大概有了点数，爱财如命的大米难免又要想要多久才能把本钱捞回来：）。简单点算，假设工作35年，平均每年收入$50k，按6.20%的SS tax(还有1.45%的medicare就不算在这里了)35年共交$108.5k的SS tax，那至少要5年半才能捞回来，也就是66岁开始取，要到71.5岁才能够本，这还不算这部分钱可能的投资所得（这部分钱要能放到Roth IRA里，按7%增长35年可就有$428k呢）。美国人男子平均寿命有72.5岁，女子78.9岁，其中非裔/西班牙裔要低一些，很多人退休刚开始拿SS就去世了。结论呢，就是锻炼身体，投资健康，吃光SS，活到99，呵呵。

当然以上是SS一直不变的情况，现在小Bush的SS改革计划重要的一环就是私有化一部分SS(6-10%?)，放入IRA中进行投资。专家们众说纷纭，有赞成得有反对的，大米也不知道是好还是不好，不过看起来好像不错。至少放入IRA的话，以后回国是不是就可以提出来一部分，省得全都白白给了别人?

以上只是大米一点粗略的理解，难免有错，还请高手指正。具体介绍可以到SSA去看，它们这里还有一个中文的简单的介绍。

（注：大米不是专业人士，对任何由此文产生的财务损失，税务法律纠纷概不负责。）